Новые основания для блокировки банками расчетных счетов с 1 октября 2021

С 01 октября 2021 года вступило в силу Указание Банка России № 5599-У от 20.10.2020. Оно внесло изменения в Положение ЦБ № 375-П от 02.03.2012, которым устанавливаются правила легализации доходов компаний и ИП. Теперь банки имеют намного больше оснований для отказа в проведении транзакции или переводе, блокировке счета или расторжения заключенного ранее с клиентом договора обслуживания.

Под контроль банка должны попадать счета, по которым имеются одновременно 2 и более признака из перечня сомнительных операций (в перечне более чем 100 признаков, указывающих на необычный характер). При наличии у банка подозрений в совершении клиентом нелегальной операции он может отказать в проведении платежа. Если таких отказов 2 и более в год, банкам дается право закрыть клиенту счет.

Например, подозрение у банка вызовет:

управление с одного компьютера (мобильного устройства) счетами компаний, не имеющими общего учредителя, равно как и счетами физлиц, не являющихся близкими родственниками;
оборот цифровой валюты;
обналичивание сумм бюджетных субсидий;
заключение между организациями договора займа по ставке выше средней либо ниже ключевой.

Некоторые факторы связаны с переводом или снятием средств со счета, а именно:

вывод на личный счёт ИП при отсутствии других операций, связанных с обычной хозяйственной деятельностью (оплата аренды, коммунальных платежей и т.п.);
систематические безосновательные переводы средств юрлица на суммы, превышающие средний остаток на счёте;
переводы с целью закупки у контрагентов, освобождённых от НДС, при том, что оплата от покупателей товаров и услуг принимается с НДС;
вывод суммы, поступившей от нехарактерной деятельности (операция по счету не соответствует деятельности по ОКВЭД);
ситуация, когда компания не работала в течение трёх месяцев, а потом стала получать крупные переводы и выводить средства.

Операции по снятию наличных с корпоративной карты вызовут подозрения, если есть хотя бы 2 признака из списка ниже:

регистрация бизнеса менее 2 лет назад;
снятие минимум 30 % от недельного оборота;
наличие нескольких корпоративных карт;
разбивка перевода от одного контрагента так, чтобы за один раз поступало не более 600 тыс. рублей;
снятие наличных частями (до 600 тыс. рублей) два дня подряд;
наличие подозрительных признаков у контрагентов (транзитные переводы, выплаты разным компаниям в один день);
обналичивание поступлений от операций, не облагаемых налогами (либо имеющих малую нагрузку).